Das Risikomanagement ist ein integriertes Instrument der Geasamtbanksteuerung in der OeKB Gruppe und liegt in der Gesamtverantwortung des Vorstandes.
Die vom Vorstand definierte Risikopolitik und -strategie orientiert sich an der Sicherung einer nachhaltig stabilen Eigenkapitalverzinsung und eines organischen Wachstums. Die besondere Stellung der Bank im Rahmen der Bevollmächtigung durch die Republik Österreich wie auch in ihrer Funktion als zentraler Kapitalmarktdienstleister und die damit verbundene Verantwortung für die österreichische Volkswirtschaft legen die Standards für die Solidität der Risikopolitik.
Umgang mit Risiken
Damit ist ein wichtiges Qualitätsmerkmal der Geschäftspolitik der konservative Umgang mit geschäftlichen wie auch betrieblichen Risiken unabhängig davon, ob es sich um Eigenrisiko oder verwaltetes Bundesrisiko handelt, ohne dabei die erforderliche Rentabilität zu vernachlässigen. Die Gesamtbankrisikosteuerung (ICAAP) orientiert sich somit am Ziel eines geordneten Unternehmensfortbestandes (Going Concern).
Messung und Steuerung
Die zentrale Größe bei der Messung und Steuerung der Risiken ist das ökonomische Kapital; die Berechnung erfolgt über das Konzept des Value-at-Risk (VaR) auf Basis eines einjährigen Betrachtungshorizontes. Im ICAAP berücksichtig sind insbesondere die Kategorien Kreditrisiko, Marktrisiko und operationelle Risiken, wobei als Risiko grundsätzlich die Gefahr verstanden wird, dass das tatsächliche Ergbebnis vom erwarteten Ergebnis negativ abweicht ("unexpected loss"). Die Steuerung des Liquiditätsrisikos erfolgt duch die Überwachung von Überhängen aus der Zuordnung von Cashflows der Aktiv- und Passivpositionen zu definierten Laufzeitenbändern.
Risikodeckungsrechnung
In der Risikodeckungsrechnung wird das ökonomische Kapital dem Risikodeckungskapital (internes bzw. wirtschaftliches Kapital) gegenüber gestellt. Dies erfolgt in einem mehrstufigen System unter Berücksichtigung unterschiedlicher Absicherungsziele.